一、企业基本情况 
（一）基本情况 
中新燃料物资经营有限公司是民营企业，注册资本人民币500万元，资产总额1.4亿元，全年实现销售收入6.3亿元。公司经营范围主要是购销、代销、经营海洋石油、燃料油等。经过在海洋石油、燃料油供销领域的多年经营，公司发展迅速，规模增长较快，盈利能力较强，建立了强大的渠道优势。覆盖从原油、燃料油批发到终端零售整个产业链，公司销售网络覆盖华北、华东地区，在环渤海地区港口天津、大连、青岛等城市，华东地区宁波、上海、杭州等城市布局有销售网络。 
（二）经营模式 
公司销售原油路线非常清晰，从原油供给到销售，采购和销售对固定。即从中国海洋石油总公司下属××公司购买重质海洋原油，然后销售给世界500强之大新石化。中国海洋石油总公司下属××公司按月给该公司安排销售计划，供货相对稳定；该公司下游单位大新石化所需重质海洋原油全部由中国海洋石油总公司下属××公司供应。公司作为中国海洋石油总公司下属××公司销售商、大新石化的供应商，三家公司已经形成非常稳定的供销关系。 
上游客户介绍：中国海洋石油总公司是我国三大石油集团之一，负责海洋石油的开发利用，公司总部设在北京，为我国特大型集团之一，产品质量稳定，履约能力较强。 
下游客户介绍：大新石化是世界500强在华投资企业，是特大型石化经营企业，该公司现有仓储能力45万立方米/年，原油管输能力950万吨/年，成品油及化工产品管输能力445万吨/年，目前该公司在环渤海地区建立有国内规模较大的原油、成品油、石油焦仓储基地，公司总资产38.06亿元、年实现销售收入25亿元。 
（三）结算模式 
中新燃料物资经营有限公司从中国海洋石油总公司下属××公司购买原油，结算方式采用现款结算，即中国海洋石油总公司下属××公司排定销售计划给中新燃料物资经营有限公司后，双方签订购销合同，中新燃料物资经营有限公司全额付款给中国海洋石油总公司下属××公司，中国海洋石油总公司下属××公司收到货款后发货。中新燃料物资经营有限公司与大新石化签订购销合同，原油到锦州港卸货验收合格后，大新石化现款全额付给中新燃料物资经营有限公司，结清业务。目前困扰中新燃料物资经营有限公司发展规模主要因素就是资金不足，目前该公司资金流只能够维持每月采购8000万元左右的海洋原油，与公司的销售潜力相比，自有资金明显不足。 
二、银行切入点分析 
（一）经营分析 
中新燃料物资经营有限公司经营风险很小。中新燃料物资经营有限公司处在中国海洋石油总公司下属××公司与大新石化之间，该公司销售是采用以销订购的模式，在向中国海洋石油总公司下属××公司订购原油前该公司与大新石化已经签订销售合同将销售价格确定，而且不承担其它的任何费用，包括仓储、油船运输等所有费用均由大新石化来承担，因此该公原油销售业务所有风险及费用全部转移给大新石化，而该公司只赚取中间差价，收益稳定，虽微利但量较大，因此，整体利润并不低。由于中国海洋石油总公司下属××公司较为强势，因此，同时为了降低财务费用，中新燃料物资经营有限公司一般采取开立银行承兑汇票，买方付息代理贴现后将全款汇入中国海洋石油总公司下属××公司帐户。
二）风险点分析 
1、履约风险：该业务特点为银行先将贴现款项汇入中国海洋石油总公司下属××公司指定账户，中国海洋石油总公司下属××公司履行发货责任，履约风险为中国海洋石油总公司下属××公司能否按照合同约定在收到款项后及时发货。
风险防范：在银行与中国海洋石油总公司下属××公司签订的《三方合作协议》中明确规定：如中国海洋石油总公司下属××公司在收到银行贴现款项后不能发货，则应将款项退回到中新燃料物资经营有限公司在银行指定账户。
2、运输环节风险：该业务的特点为油品装船后物权即转移给大新石化，大新石化负责租船运输，一旦发生运输意外，保险理赔即成为业务的风险之一。
风险防范措施：在与大新石化签订的《三方合作协议》中明确规定，如果在运输途中出险，大新石化必须在出险后十日内将货款金额先行支付到中新燃料物资经营有限公司在银行开立的账户中。
※※ 该业务的特点为上下游均是国有特大型石油企业，没有中间环节，油品装船货权即转移给下游企业（大新石化），相当于中国海洋石油总公司下属××公司直接销售给大新石化。中新燃料物资经营有限公司实际是在买卖单据。
（三）银行收益测算
本次授信将为银行带来极为可观的收益，包括：
1、保证金存款：15％保证金（15％×10000万元＝1500万元）可以在2个月承兑期间内存放在银行，大新石化将在银行开出银行承兑汇票后30-40天付款，届时将变成100％保证金银行承兑汇票；
2、银承手续费：单笔银承手续费：10000万元×0.05％＝5万元；
3、贴现利息收入：2个月买方付息银行承兑汇票，贴现利息收入：10000×2×6％/6＝200万元（按照6％的贴现利率测算）；
4、无形收益：通过本次授信，银行将成功与中海油子公司及大新石化建立业务关系，为银行下一步开展石化业务打下了良好的基础。